Контрольная на тему Контрольная работа 120212-05

Содержание


Задание 1 3
Задание 2 5
Задание 3 15
Список используемой литературы 18

Задание 1

Общественная экологическая организация «Надежда» представила в банк документы, необходимые для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. 12 апреля заключен договор банковского счета № 1234. Выписки по лицевому счету выдаются ежедекадно – 1,11,21 числа каждого месяца по доверенности.
Требуется:
1) Присвоить номер лицевому счету некоммерческой экологической организации «Надежда». На данном балансовом счете зарегистрирован 81 лицевой счет, контрольный ключ – 3.
2) Зарегистрировать счет ОЭО «Надежда» в книге регистрации открытых лицевых счетов.

Решение:
1) Лицевые счета открываются по каждому балансовому и внебалансовому счету по видам учитываемых средства, ценностей подразделением их по назначению и по владельцам. Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность конкретному клиенту и целевому назначению. Знаки в номере лицевого счета располагаются, начиная с первого разряда, слева.
Открытие лицевого счета некоммерческой экологической организации «Надежда» для учета средства клиента:
Балансовый счет второго порядка – 40702 (разряды 1-5);
Код валюты (российский рубль) – 810(разряды 6-8),
Контрольный ключ – 3 (разряд 9);
Номер филиала (отделения) – 115 (разряды 10-13),
Порядковые номер лицевого счета-3281 (разряды 14-20),
Номер лицевого счета / разряды
40702/1-5
810/6-8
3/9
0115/10-13
0003281/14-20
2) Открытие счета клиентам регистрируется в книге регистрации открытых лицевых счетов. В этой книге должны быть следующие данные:
– дата открытия счета,
– дата и номер договора об открытии счета,
– наименование клиента,
– наименование (цель) счета,
– номер лицевого счета,
– порядок и периодичность выдачи выписок счета,
– дата сообщения налоговым органам, фондам об открытии счета,
– дата закрытия счета,
– примечание.
Регистрация счета ОЭО «Надежда» в книге регистрации открытых лицевых счетов:
№п/п
Дата открытия лицевого счета
Дата и номер договора об открытии счета
Наименование клиента
Наименование (цель) счета
Номер лицевого счета
Порядок и периодичность выдачи выписок счета
Дата сообщения налоговым органам, фондам об открытии счета
Дата закрытия счета
Примечание

1
14 апреля
12 апреля №1234
ОЭО «Надежда»
Расчетный счет
40702 810 3 0115 000 3281
Ежедекадно – 1,11,21 числа каждого месяца по доверенности
18 апреля




Задание 2

16 апреля акционерным коммерческим банком «Стандарт» (г. Иваново) совершены следующие операции:
1) Из расчетно – кассового центра получена выписка о зачислении наличных денег в сумме 7 200 руб. на корреспондентский счет банка.
2) От ОАО «Металлремонт» на счет ЗАО «Сапфир» по договору за оказанные услуги на основании платежного поручения № 25 поступили денежные средства в сумме 6 500 руб.
3) Для расчетов с ЗАО «Викинг» в банк от иногороднего покупателя поступил покрытый аккредитив в сумме 7 000 руб.
4) Оплачен расчетный чек на сумму 1 000 ОАО «Лаура» (счет в банке «Фаворит» г. Волгограда, корреспондентский счет № 30109810500000000105, БИК 041800987) в адрес ОАО «Сапфир».
5) На основании заявления ОАО «Металлремонт» о досрочном закрытии депозитного счета начислены проценты в сумме 200 руб. Счет закрыт.
6) По окончании срока (2 месяца) доначислены проценты по срочному вкладу И.П. Фадеевой. Сумма вклада и проценты в сумме 65 руб. зачислены на вклад до востребования с выдачей клиенту новой сберегательной книжки.
7) С наступлением срока банк возвратил кредит в сумме 60 000 руб.,предоставленный банком «Парус» на 10 дней в счет открытой