Контрольная на тему Контрольная работа 110314-01

Содержание


Задание 1 3
Задание 2 2
Задание 3 19
Список использованной литературы 22

Задание 1

Фермер Н.К.Иванов представил в банк все необходимые документы для открытия расчетного счета фермерскому хозяйству «Тополь» в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. Заключен договор банковского счета №432. в разрешении на открытие счета указано, что выписки по лицевому счету выдаются Н.К.Иванову ежедекадно: 1,11,21числа
Требуется:
1)Присвоить номер лицевому счету фермерского хозяйства «Тополь», открытому физическому лицу – предпринимателю – с образованием юридического лица. На данном балансовом счете уже зарегистрировано 425 лицевых счета, контрольный ключ-2.
2)Зарегистрировать счет в книге регистрации открытых лицевых счетов.
3)Указать, в которые банку следует выслать сообщение налоговому органу об открытии счета.
Решение задания 1:
Клиенту Фермерскому хозяйству «Тополь»
(наименование клиента) открыт лицевой счет за номером 4080281020000000426
Книга регистрации открытых лицевых счетов
Балансовый счет 40802
Наименование «Расчетный счет Фермерское хозяйство «Тополь»»
Дата открытия счета
Дата и номер договора об открытии счета
Наименование клиента
Наименование (цель) счета
Номер счета
Порядок и периодичность выдачи выписок
Дата сообщения налоговым органом и органам внебюджетных фондов об открытии счета
Дата закрытия счета
Примечание

11.03.20ХХ
11.03.20ХХ
Фермерское
хозяйство
«Тополь»
Расчетный счет
«Тополь»
40802810200000000426
Ежедекадно:
1,11,21.
Н.К.Иванову
14.03.20ХХ



Балансовый счет второго порядка акционерного общества 40802(разряды 1-5)
Код валюты России -810 (разряды 6-8)
Защитный ключ 2 (разряд 9)
Номер филиала (отделения) -3(разряды 10-13)
Порядковый номер лицевого счета 425 (разряды 14-20)
Номер лицевого счета 40802 810 2 000 0000426
Разряды 1-5 6-8 9 10-13 14-20

Задание 2

Составьте бухгалтерские проводки, отражающие операции акционерного банка «Финэкспорт» за 11 марта, заполните оборотную ведомость и баланс банка.
1)Акционерным обществом «Сластена» представлен реестр счетов и отгрузочные документы на сумму 9600 рублей для оплаты с ранее открытого покрытого аккредитива, а также платежные поручения на погашение просроченной задолженности по кредиту и процентов по нему (срок уплаты – 1 марта 2003 года).
2)Банком сроком на 28 дней размещен депозит в сумме 35000 рублей в банке «Глория»
3)В качестве пополнения вклада до востребования от В.В.Доброва приняты наличные денежные средства в сумме 1500рублей.
4)В соответствии с депозитным договором сроком на 60 дней от акционерного общества «Факел» (негосударственное коммерческое предприятие, клиент банка «Заволжский») на основании платежного поручения поступило 15000 рублей.
5)В установленный срок А.С.Пименовым наличными уплачены проценты за последний месяц действий кредитного договора в сумме 230 рублей и погашена часть кредита в сумме 2500рублей.
6)В соответствии с брокерским договором и ЗАО «Неон»о продаже ценных бумаг, принадлежащих этому акционерному обществу, на корреспондентский счет банка поступили денежные средства в суме 6950 рублей. Денежные средства зачислены на расчетный счет ЗАО «Неон».
7)Банк «Финэскорт» вернул полученный от Банка России стабилизационный кредит 45000 рублей и уплатил проценты в сумме 3600 рублей.
8)По истечении пяти лет из-за невозможности взыскания списаны сумма непогашенного долга по кредиту банку «Акцент» и сумма непогашенных процентов по нему.
9)Банком учтен приобретенный у акционерного общества «Карат» (клиент банка «Волжский» вексель сроком погашения 11 июля 2003 года. Номинальная стоимость векселя – 5000 рублей, сумма дисконта – 240 рублей. Векселедатель – ЗАО «Неон».
10)Банк с целью продажи другим акционерам выкупил безналичным путем у ЗАО «Неон» 200 собственных акций номинальной стоимостью 100 рублей по 95 рублей.
11)Кредит, выданный ЗАО «Оптимист» сроком на 180 дней с датой погашения 11 марта, пролонгирован до 31 октября 2003 года.
12)С корреспондентского счета банка на основании инкассового поручения территориального учреждения Банка России списан штраф за нарушение порядка резервирования.
13)В счет ранее открытой кредитной линии («под лимит задолженности») с корреспондентского счета банка «Финэскорт» в банке «Зенит» перечислен межбанковский кредит этому банк