Реферат на тему Необходимость и сущность кредита

Содержание


Введение 3
1. Ссудный капитал, его источники и особенности 4
2. Необходимость и сущность кредита 6
2.1. Необходимость кредита 6
2.2. Кредит, как экономическая категория 8
2.3. Сущность кредита 10
3. Функции кредита 11
3.1. Перераспределительная функция 11
3.2. Функция экономии издержек обращения 12
3.3. Функция замещения наличных денег кредитными 12
3.4. Функция ускорения концентрации капитала 12
3.5. Стимулирующая функция 13
Заключение 13
Список используемой литературы 15
Приложение. Источники ссудного капитала и виды кредита 16


Введение

В данной работе рассматривается тема "Необходимость и сущность кредита".
Кредит - это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.
Кредит выражает совокупность экономических отношений, возникающих по поводу использования в обороте, временно свободных денежных средств. Непрерывный кругооборот капитала в процессе воспроизводства приводит к возникновению потребности в деньгах, которая определяется необходимостью осуществления затрат на подготовку производства, его организацию, а также реализацию произведенных товаров, работ, услуг. Кредит играет важную роль в экономике, более того, кредит выполняет роль регулятора экономики, а потому можно с уверенностью сказать, что актуальность данной темы не вызывает никаких сомнений.
Цель работы - выявить сущность и необходимость кредита.
Задачи исследования вытекают из поставленной цели:
- дать понятие ссудного капитала, изучить его источники и особенности;
- проанализировать необходимость и сущность кредита;
- рассмотреть функции кредита.
Роль кредита является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития. Расширение сфер применения кредита во многом зависит от используемых форм и видов кредита. Роль кредита характеризуется также состоянием банковского законодательства и банковской системы. Чем совершеннее банковская система, тем многообразнее формы и виды кредита.
Повышение роли кредита сопровождается, как правило, его расширением в экономике. Границей такого расширения служит необходимость поддержания сбалансированности между спросом и предложением кредита для обеспечения экономического роста и повышения жизненного уровня населения. При недостатке кредита происходит сужение производства, сбои в платежах и расчетах, ухудшается торговый баланс государства.
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов;
- перераспределение денежного капитала;
- экономия издержек обращения;
- ускорение централизации и концентрации капитала;
- регулирование экономики.
Рассмотрим подробнее необходимость и сущность кредита.

1. Ссудный капитал, его источники и особенности

Ссудный капитал - денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:
- это капитал - собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;
- это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;
- имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени;
- в отличие от промышленного и торгового капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.
Таким образом, специфика ссудного капитала состоит в следующем (в отличие от торгового и промышленного):
- владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;
- потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику;
- передача капитала от кредитора заемщику и его оплата как правило имеют разрыв во времени;
- на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму.
В отличие от ростовщического капитала (основным источником которого выступают собственные денежные средства кредитора) ссудный капитал формируется за счет:
- временно свободных денежных средств государства, юридических и физических лиц на добровольной основе передаваемых финансовым посредником в виде депозитных счетов для последующей капитализации и извлечения прибыли;
- средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществлением расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов, выплату дивидендов. Эти средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц и, в отличие от первого источника являются для банков бесплатными и не требуют согласия владельцев на использование.
С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на, депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.
Стоимость ссудного капитала - это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость - способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента (см. Приложение).
Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления, В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского