Курсовая работа на тему Финансовые ресурсы кредитных кооперативов резервы их роста в современных условиях

Курсовая работа
На тему: «Финансовые ресурсы кредитных кооперативов, резервы их роста в современных условиях»
По предмету: «Финансы»
Содержание


Введение 3
Глава 1. Понятие и финансовый механизм деятельности кредитных кооперативов 5
1.1. Понятие кредитного кооператива 5
1.2. Финансовый механизм деятельности кредитных кооперативов 7
Глава 2. Финансовые ресурсы кредитных кооперативов 12
2.1. Понятие финансовых ресурсов кредитных кооперативов 12
2.2. Резервы роста финансовых ресурсов кредитных кооперативов в современных условиях 16
Заключение 22
Список используемой литературы 24

Введение

Актуальность исследования обусловлена тем, что развитие финансового рынка РФ объективно требует существования в его структуре разветвленной системы финансовых посредников, интересы которых должны быть направлены на удовлетворение потребностей потребителей разного масштаба – от крупных хозяйственных структур к рядового гражданина и обеспечения для них равных возможностей доступа к финансовым услугам. Значительную роль в обеспечении доступных финансовых услуг гражданам и небольшим предпринимательским структурам в контексте утвержденной государственной Концепции развития национальной системы кредитной кооперации РФ должны играть финансовые учреждения кооперативных форм хозяйствования – кредитные кооперативы. Именно они являются единственными финансовыми посредниками на финансовом рынке РФ, действующие на кооперативных началах самоуправления, взаимопомощи, взаимного кредитования, открытости и не имеют целью получение прибыли.
Кризисные явления на финансовом рынке свидетельствуют, что значительное внимание должно уделяться вопросам финансовой стабильности кредитных кооперативов, а их дальнейшее успешное функционирование зависит от системного развития кредитной кооперации, существование развитых финансовых связей учреждений системы кредитной кооперации как между собой, так и с внешней средой, осуществление кооперативами умеренной финансовой деятельности, ориентированной на обеспечение собственной платежеспособности и ликвидности.
Большой вклад в формирование теоретических основ кредитной кооперации сделали в своих трудах А.М. Анциферов, С. Бабенко, Ф.В. Горбонос, К.А. Пажитнов, М.И. Туган-Барановский, Л.Е. Файн, О.В. Чаянов, М.Ф. Шкляр.
Объективная необходимость теоретического совершенствования и углубления прикладных исследований в выбранном направлении обусловила выбор темы работы, определила предмет, объект, основную цель и задачи исследования.
Цель работы – исследование финансовых ресурсов кредитных кооперативов, выявление резервов их роста в современных условиях.
Для реализации этой цели поставлены следующие задачи:
определить понятие кредитного кооператива;
обосновать финансовый механизм деятельности кредитных кооперативов;
охарактеризовать понятие финансовых ресурсов кредитных кооперативов;
выявить резервы роста финансовых ресурсов кредитных кооперативов в современных условиях.
Предмет исследования – финансовые ресурсы кредитных кооперативов, резервы их роста в современных условиях.
Объект исследования – финансовые ресурсы кредитных кооперативов.
При написании работы были использованы теоретические методы исследования: анализ научной литературы; сравнительный анализ; обобщение; и эмпирические методы исследования.
Работа выполнена на основе трудов отечественных авторов таких как Л. Н. Гостева, К. В. Екимова, К. В. Кардаподльцев, И. П. Савельева, Н. Н. Сивальнева, Р. М. Тайдаев и др.


Глава 1. Понятие и финансовый механизм деятельности кредитных кооперативов

1.1. Понятие кредитного кооператива

Для начала разберемся, что это такое – кредитный кооператив. Это добровольная некоммерческая организация, цель которой – совместное финансирование. Каждый член, вступая в кооператив, приобретает пай в зависимости от внесенной суммы. Собранные деньги предлагаются другим членам кооператива в качестве займа. Причем в последнее время все больше кооперативов заявляют, что вкладывают собранные деньги в сельское хозяйство: от фермерских предприятий до крупных перерабатывающих заводов.
Деньги вкладываются не просто так, а под проценты, которые затем распределяются среди пайщиков в соответствии с их долей (паем). Как правило, полученные проценты перекрывают доходность депозитов в банке.
Российское законодательство приравнивает кредитные кооперативы к потребительским кооперативам – некоммерческим объединениям физических или юридических лиц, с целью удовлетворения тех или иных материальных нужд за счет объединения собственных средств (взносов, паев). Правила создания и деятельности кредитных кооперативов основаны на Гражданском кодексе РФ (а именно, статье 116) и Федеральном законе № 190 от 18.07.2009 № 190 «О кредитной кооперации».
Основными признаками кредитного кооператива являются:
-добровольное и открытое членство (войти в состав может любой желающий, при условии соблюдения сопутствующих условий);
-юридическая автономия (не находится в прямом подчинении у органов власти и строит свои отношения с другими организациями с помощью договоров);
-экономическое участие всех членов кооператива в его деятельности ( каждый вносит свой вклад в паевой фонд и принимает участие в принятии решений о расходовании и распределении средств);
-самоуправление (все выборные руководители подотчетны общему собрания пайщиков, при голосовании каждый пайщик имеет один голос).
Несмотря на то, что закон приравнивает кредитные кооперативы к потребительским объединениям, специфика их деятельности больше напоминает микрофинансовые кредитные организации. При этом, с юридической точки зрения, они не являются ни коммерческими предприятиями, нацеленными на получение прибыли, ни автономными некоммерческими организациями, созданными для решения социальных задач (в интересах всего общества).
В том-то и дело, что основная цель кредитного кооператива – принести максимальную пользу гражданам. Но не всем, а только пайщикам данного кооператива, за счет сделок, которые они заключают между собой. Например, по оказанию финансовой помощи друг другу посредством предоставления займов на равных условиях. А средства для этих займов «добываются» из паевого фонда, регулярно пополняемого всеми участниками.
То есть, тот, кто в данный момент нуждается в деньгах, может их получить из общей кассы. А тот, у кого есть свободные средства, сдает их во временное пользование под определенный процент. Стоит отметить, что деньги ссужаются под процент, превышающий среднерыночную ставку по банковским вкладам. Поэтому участники кооператива могут получить на свой пай больший доход, чем от хранения денег на личном счете в банке (ведь «процент» заемщика – одновременно «дивиденд» кредитора).

1.2. Финансовый механизм деятельности кредитных кооперативов

В связи с тем, что деньги, занятые одними членами кооператива у других, в итоге возвращаются в кассу с процентами, касса растет. Растет и доход пайщиков, особенно, если кооперативные средства не просто выдаются взаймы, а инвестируются в различные бизнес-проекты. Такой вот «союз меча и орала», то есть заимодавцев и заемщиков внутри общей организации.
Поскольку сделки в рамках основной деятельности кооператива совершаются исключительно между его членами, пользователи кооператива являются одновременно и владельцами. Это делает возможным не только решение чужих проблем, но и получение максимальной личной в