Курсовая работа на тему Коммерческие банки и их роль в кредитной системе

Содержание


Введение 3
Глава 1. Роль коммерческих банков в кредитной системе 4
§ 1.1. Коммерческие банки в Российской Федерации 4
§ 1.2. Коммерческие банки - центральное звено кредитной системы 7
§ 1.3. Предоставление кредита как одна из основных функций коммерческого банка 9
Глава 2. Условия и процедурные вопросы предоставления кредитов 15
§ 2.1. Прямое кредитование 15
2.1.1. Разовый кредит 15
2.1.2. Кредитный договор 18
2.1.3. Договор о залоге 21
2.1.4. Иные документы 22
2.1.5. Кредитная линия 25
2.1.6. Овердрафт 26
2.1.7. Контокоррентный кредит 28
§ 2.2. Косвенное кредитование 30
2.2.1. Учет векселей 31
2.2.2. Факторинг 32
2.2.3. Форфейтинг 33
2.2.4. Лизинг 34
Глава 3. Расчет прибыли банка в результате кредитной деятельности 35
Заключение 40
Список используемой литературы 43


Введение

В данной работе рассматривается тема "Коммерческие банки и их роль в кредитной системе". Коммерческие банки являются старейшими кредитными учреждениями, выполняющими большинство финансовых операций и услуг, известных в практике делового предпринимательства. Сеть коммерческих банков наиболее развитых государств состоит из юридически самостоятельных учреждений, а также отделений, филиалов и дочерних банковских структур. Обычно она не только охватывает всю страну от ведущих деловых центров до самых отдаленных ее уголков, но и выходит далеко за пределы государства.
Во всех промышленно развитых странах коммерческие банки являются крупными кредитными учреждениями. Исключение составляют США, где насчитывается несколько тысяч банков, которые представлены как крупнейшими в мире банками-гигантами, так и крошечными провинциальными банками.
Коммерческим банкам по праву принадлежит центральное место в современной кредитно-банковской системе. А одной из основных функций коммерческих банков является предоставление кредита. Потому актуальность темы данной работы не вызывает сомнений.
Цель работы - проанализировать роль коммерческих банков в современной кредитной системе.
Объект исследования - коммерческие банки и их кредитная деятельность.
Предмет исследования - кредитная функция коммерческих банков, организация и порядок предоставления банковских кредитов.
Наиболее крупные из коммерческих банков являются институтами универсального профиля, осуществляющими обширный набор операций и представляющими клиентам полное финансовое обслуживание. Свое название - "коммерческие" (от англ. commerce - торговля) - банки получили в период своего становления, когда в основном занимались кредитованием и обслуживанием купцов, торговых операций и компаний. Основное место в деятельности коммерческих банков занимают депозитно-ссудные операции, а главной отличительной особенностью является прием средств на текущие счета (вклады до востребования), иными словами, ведение кассы предпринимателя, частного лица.
Коммерческие банки имеют ярко выраженную специфику своей деятельности, которая существенно отличает их от производственных, торговых и прочих коммерческих организаций, несмотря на некоторые схожие с ними черты. Продуктом, который банки предлагают на рынке, являются денежные средства и разного рода посреднические услуги. Таким образом, основную долю активов банка составляют не производственные фонды или товары, а различные финансовые инструменты (кредиты, ценные бумаги, финансовые требования). При этом ресурсы банка, позволяющие ему осуществлять свою деятельность, складываются в основном не из собственных, а из привлеченных им средств.
Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" определяет банк как кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Создание банков - это огромное достижение цивилизации, поскольку в процессе осуществления своей деятельности они выполняют жизненно важные для экономики функции. Рассмотрим подробнее роль коммерческих банков в кредитной системе.

Глава 1. Роль коммерческих банков в кредитной системе

§ 1.1. Коммерческие банки в Российской Федерации

Современный коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего именита условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности". В соответствии с этим законом:
- банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
- банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
- банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
- банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
- банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
- банк рассматривается законодателем как один из элементов банковской системы.
Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. Эти операции:
- предоставление различных по видам и срокам кредитов;
- покупка-продажа и хранение валюты, ценных бумаг;
- привлечение средств во вклады;
- осуществление расчетов;
- выдача гарантий, поручительств и иных обязательств;