Контрольная работа на тему Контрольная работа 160302-06-2

Содержание


Практическое задание (вариант №4) 3
Список используемой литературы 27
Практическое задание (вариант №4)

Выполняя данное задание студент обязан заполнить все требуемые первичные документы. Для это необходимо:
Присвоить названия кредитным организациям и их клиентам;
Разработать нумерацию корреспондентских и лицевых счетов, пользуясь правилами присвоения данных номеров;
Составить регистрационные журналы по прилагаемым формам, в случае отсутствия таковых разработать формы журналов самостоятельно.
А) Отразить в учете операции по движению средств по счету клиента № 1 (лицевой счет № 40702.810.2.0000.0467075). На основании его платежных документов составить клиенту выписку банка по следующим данным (на 20.01. …):
Содержание операции
Сумма

остаток на счету клиента на 19.01.
315323

зачислено на р/с от иногороднего заказчика по п/п № 17
700925

перечислен ЕСН:
в ПФ п/п № 97
в ФСС п/п № 98
в ФОМС п/п № 99

18000
2900
4400

перечислен НДФЛ по п/п № 100
11890

перечислено за коммунальные услуги по п/п № 101
7500

получено по чеку № 772705
40000


Название банка ЗАО «Банк Запад», г. Маров
Выписка по лицевому счету клиента 40702810200300467075
Название клиента ООО «Мечта»
за 20 января 2016 г.
Код валюты 810 (RUR) – Российский рубль
Дата операции
Вид оп.
Номер докум.
Номер корр. счета
Дебет
Кредит
Комментарий

19.01. 2016


Входящий остаток
 0
315323


 19.01. 2016
 зачислено на р/с от иногороднего заказчика
17
 30101810123456000791
 0
 700925


19.01. 2016
перечислен ЕСН в ПФ
97

 40802810123456000111
 18000

 0


19.01. 2016
перечислен ЕСН в ФСС
98
 40802810123456000112
 2900

 0


19.01. 2016
перечислен ЕСН в ФОМС
99
 40802810123456000113
 4400
 0


19.01. 2016
 перечислен НДФЛ
100
 40802810123456000114
 11890
 0


19.01. 2016
перечислено за коммунальные услуги
101
20202810111456700891
7500
0


19.01. 2016
получено по чеку
772705
30101810123456000791
0
40000


Итого обороты:
 44690
 740925


Исходящий остаток:

1011558


Мемориальный ордер №
Дата Плательщик:
Дебет
Сумма

ООО «Загадка»
сч. №
40702810100000000444


Кредит


Получатель:



ООО «Мечта»
сч. №
40702810200300467075

Сумма прописью:
Вид опер.
08

Семьсот тысяч девятьсот двадцать пять рублей

Мази. Плат.


Назначение платежа:
Срок плат.
20.01.16

зачислено на р/с от иногороднего заказчика

Очер. плат
2

Приложение на листах Подписи:
Сводный мемориальный ордер за 20 января 2016 г.
Плательщик: ООО «Загадка»
Получатель: ООО «Мечта»
Ответственный исполнитель: Смирнова Анна Викторовна.
№ н/и
Номер док-га
Счет но дебету
Счет но кредиту
Сумма
Назначение платежа


17
20209

40702
700925
зачислено на р/с от иногороднего заказчика



97

40702
40911
18000

перечислен ЕСН в ПФ


99
40702
40911
4400
перечислен ЕСН в ФОМС


98
40702
40911
2900

перечислен ЕСН в ФСС


100
40702
40911
11890
 перечислен НДФЛ


101
40702
40911
7500
перечислено за коммунальные услуги


772705
20210

40702
40000
получено по чеку

Исходящий остаток
1011558



Б) Отраз