Курсовая работа на тему Клиринговые операции коммерческих банков

Содержание


Введение 3
Глава 1. Теоретические основы клиринговых операций коммерческих банков 6
1.1. Сущность клиринга 6
1.2. Межбанковские расчеты и их значение в банковской системе 7
1.3. Клиринговая деятельность: основные ее аспекты 9
Глава 2. Клиринговые операции коммерческих банков 12
2.1. Роль клиринговых палат 12
2.2. Расчетно-клиринговые организации 13
2.3. Проблема взаимодействия России с международными финансовыми институтами 19
Глава 3. Перспективы развития клиринговых операций коммерческих банков 29
Заключение 31
Список использованной литературы 33
Введение

Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов – электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. На коммерческие банки также возложена функция проведения международных расчетов.
Помимо основных функций, коммерческие банки выполняют дополнительные функции. Среди них особое место занимает такая функция, как создание платежных средств в виде банковских депозитов, – с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.
Цель банковской системы – обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержания нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество их в обращении увеличивается, растет инфляция и наоборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.
Развитием функции кредитования выступает функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется путем инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будутвынуждены держать крупные суммы, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке, что дает возможность перераспределять денежные средства. Развитие этой функции банка привело к тому, что с 20-х гг. XX в. банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые идет основная часть розничных продаж ценных бумаг.
Целью курсовой работы является анализ клиринговых операций коммерческих банков.
Для достижения цели поставлены следующие задачи:
изучить сущность клиринга;
рассмотреть межбанковские расчеты и их значение в банковской системе;
оценить клиринговую деятельность: основные ее аспекты;
изучить роль клиринговых палат;
рассмотреть расчетно-клиринговые организации;
выявить проблемы взаимодействия России с международными финансовыми институтами;
оценить перспективы развития клиринговых операций коммерческих банков.
Объектом исследования выступает экономический механизм функционирования клиринговых операций.
Предметом исследования являются экономические и организационно-правовые отношения, связанные с функционированием рынка клиринговых операций.
Методологическую и теоретическую основу исследования составляют работы российских и зарубежных авторов в области теории и практики институционализма и рынка клиринговых операций.
В работе использованы общенаучные методы познания экономических явлений: диалектический, исторический, логический, позволившие рассмотреть изучаемые, процессы и явления в развитии, выявить противоречия и сущностные характеристики. В процессе работы применялись принципы структурного и системного анализа и синтеза, методы сравнительного анализа, индукции и дедукции. Использовались экономико-статистические методы, многофакторный анализ экономических и социальных отношений.
Информационной базой работы послужили справочно-статистические материалы, экономические; обзоры, подготовленные отечественными, иностранными и международными организациями, материалы периодической печати, информационные и аналитические материалы исследовательских учреждений, информационных агентств.
Обоснованность и достоверность научных положений и выводов автора базируются на использовании законодательных и нормативных документов, а также на критическом анализе и обобщении широкого перечня работ зарубежных и российских экономистов.

Глава 1. Теоретические основы клиринговых операций коммерческих банков

1.1. Сущность клиринга

Клиринг – это система безналичного расчёта за товары, оказанные услуги и ценные бумаги, основанная на учёте встречных финансовых требований и обязательств. То есть основной задачей клиринга является возможность обеспечить ясностью результаты торговой сессии, банковских безналичных операции и международных торгов (для субъектов клирингового процесса). Таким образом, можно считать: клиринг – это финансовый оборот, который происходит на взаимно выдвинутых условиях обмена ценностями (между его субъектами). Объектом клиринга принято считать клиринговые компании, которые организовывают весь рабочий процесс и называются расчётными палатами.
В зависимости от числа участников, клиринг бывает двусторонним и многосторонним. Он снижает количество платежей, помогая сэкономить средства на денежных операциях его участникам. Что, в свою очередь, может ассоциировать его с бартером и помогает упростить восприятие понимания всего процесса начинающим финансистам. Однако стоит помнить, что имеет место только ассоциативное сходство. И понимать разницу между двумя процессами безналичного экономического оборота. Клиринг – это в первую очередь средство упорядочивания встречных финансовых обязательств и требований, хоть и безналичное, а бартер – обговоренный сторонами способ обмена ценностями.
Данная система взаиморасчёта в международном сообщении стала применяться в середине 30-х годов ХХ века. С началом её использования потребность денежных платёжных средств на мировом рынке значительно сократилась, что позволило упростить валютные операции между государствами. Согласно мировой практике, на сегодняшний день существуют такие виды клиринга, как товарный, валютный и межбанковский.
Товарным называется клиринг на рынке ценных бумаг, включающий систему зачёта обязательств участников рынка друг другу и организацию системы расчётов между ними. Жизнедеятельность такого способа ведения дел обеспечивает клиринговая палата. Клиринг РТС, фондовой биржи Санкт-Петербурга, Уральской региональной валютной биржи является примером практики применения такого рода операций и в нашей стране, представляющим собой (на сегодняшний день) достаточно развитый элемент финансовой деятельности для основных бирж России.
Валютный клиринг – это система межгосударственных (на основе соглашений правительств стран) отношений.
Межбанковским клирингом называется процесс обращения средств в середине банковской системы государства, являющий собой безналичный расчёт между банками с помощью единых расчётных центров. Ему есть место в любой стране (с более-менее развитой банковской системой).
Таким образом, на сегодняшний день международные финансовые операции, учёт межбанковских требований и обязательств, системный расчет между участниками биржевого рынка используют клиринг для обеспечения данных операций и уменьшения роли наличных средств. Такая практика стала обычным делом для современной мировой экономики и человечества в целом.

1.2. Межбанковские расчеты и их значение в банковской системе

Межбанковские расчеты имеют место быть в том случае, когда получатель и плательщик являются владельцами счетов в разных банках. Все операции между финансовыми организациями через корреспондентские счета организовываются двумя способами: с помощью централизованных и децентрализованных систем.
Расчетно-кассовые центры:
В России чаще всего используется первый вариант. За осуществление централизованных расчетов отвечают подразделения ЦРБ – расчетно-кассовые центры (РКЦ). Для того чтобы провести операции, каждое банковское учреждение должно открыть по своему месту расположения корреспондентский счет в РКЦ. Все отношения между кредитной организацией и центральным банком, который ее обслуживает при осуществлении операций по переводу средств, выполняются согласно законодательству и договору корсчета.
Списание денежных средств с субсчета КБ или зачисление их на этот счет подтверждается выпиской в виде электронного служебного документа или на бумажном носителе.
Система межбанковских расчетов:
Операции через корсчета, открытые в других банках, проводятся следующим образом: банк-респондент заключает с другой кредитной организацией договор и открывает здесь счет. Банк-корреспондент открывает его после получения от респондента соответствующих документов и подписания договора. Счет, открытый КБ в другом банковском учреждении, именуется «НОСТРО». А тот, который открывает другой банк в данной организации (КБ) – «ЛОРО». Расчет между финансовыми учреждениями производится при условии сохранения ежедневного равенства.
Виды межбанковских расчетов:
1. Расчеты между банками через сеть РКЦ. Эта система для перевода средств является основной. Если в РКЦ открыт х